《刑法》第一百九十六（liù）条　有下（xià）列情（qíng）形（xíng）之一，进行（háng）信用卡诈骗活动（dòng），数额（é）较大的，处五年以（yǐ）下有期徒刑或者拘役，并处（chù）二万元以上二十万（wàn）元以下（xià）罚金；数额巨大（dà）或（huò）者有其他严重情节的，处（chù）五年以上十年以（yǐ）下有期（qī）徒刑，并处五万元以上五十（shí）万元以（yǐ）下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严（yán）重情（qíng）节的，处十年以上有期徒（tú）刑（xíng）或者无（wú）期徒刑（xíng），并（bìng）处五万元（yuán）以上五十万（wàn）元（yuán）以下罚金或者没收财产：

（一）使用伪（wěi）造的信用（yòng）卡，或者使用以虚假（jiǎ）的身份证（zhèng）明骗领的信（xìn）用卡的；

（二（èr））使用（yòng）作废的信用卡的；

（三）冒用他人（rén）信用卡（kǎ）的；

（四）恶意透支的。

前款所称恶意透支（zhī），是指持卡（kǎ）人以非法占有为（wéi）目的，超过（guò）规定限额（é）或者规定期限透（tòu）支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。

盗窃信用卡并（bìng）使用的，依照本法（fǎ）第二百六十（shí）四（sì）条（tiáo）的（de）规（guī）定定罪（zuì）处罚。

   附司法解释（shì）中（zhōng）的规定（dìng）：

最高人民法院最高人民检察院

关于修改《关于办（bàn）理妨害（hài）信用卡管理（lǐ）刑（xíng）事案件

具体应用法律若（ruò）干问（wèn）题的解释（shì）》的决定

（2018年7月（yuè）30日由最高人（rén）民（mín）法（fǎ）院审判委员会第1745次会议、2018年10月19日由最高人（rén）民检（jiǎn）察院第十三届检察委（wěi）员会第七次会议通过（guò），自2018年12月1日起施行）

根据（jù）司（sī）法实践情况，现决定对（duì）《最高人民法院（yuàn）、最高人民（mín）检察院（yuàn）关（guān）于办理妨害信用卡管理刑事（shì）案（àn）件具体应用法律若干问题的解释》（法释〔2009〕19号，以下简称《解（jiě）释》）作（zuò）如下（xià）修改：

一、将《解释》原第六条修（xiū）改（gǎi）为：“持卡（kǎ）人以非法占有为目的,超过规定（dìng）限额（é）或者规定（dìng）期限（xiàn）透支，经发卡银行两次有效催收后超过三个（gè）月（yuè）仍（réng）不归还的，应当认定为刑法第一百（bǎi）九十（shí）六（liù）条（tiáo）规定的‘恶意（yì）透支’。

“对于是否以非法占有（yǒu）为（wéi）目的，应当综（zōng）合持卡人信用记录、还款能力（lì）和意愿（yuàn）、申领和透支信用（yòng）卡的（de）状（zhuàng）况、透支资金的（de）用途、透支（zhī）后的表现、未（wèi）按规定（dìng）还（hái）款的（de）原因等情节作出判（pàn）断。不得（dé）单纯依据持卡（kǎ）人未按规定还款的事（shì）实认定非法占有目的。

“具有以下情形（xíng）之一的，应当认定为刑法第一百九十六（liù）条第二（èr）款（kuǎn）规定的‘以非法占有为目的’，但有（yǒu）证据证明持卡人确实（shí）不（bú）具有非（fēi）法占有目的的除外：

“（一）明知没有（yǒu）还款能力而大（dà）量（liàng）透支，无法归（guī）还的；

“（二（èr））使用（yòng）虚（xū）假资信证（zhèng）明申（shēn）领（lǐng）信用卡后透支，无法归还（hái）的；

“（三（sān））透支后通过逃（táo）匿、改变联系方式等手段，逃避银行催收的；

“（四（sì））抽逃、转移（yí）资金，隐匿（nì）财（cái）产，逃避还款的；

“（五）使用透（tòu）支的资（zī）金进行犯罪活动的；

“（六（liù））其他非法占有（yǒu）资金，拒不归还（hái）的情形。”

二、增加（jiā）一条，作为《解（jiě）释》第七条：“催（cuī）收同时（shí）符（fú）合（hé）下（xià）列条（tiáo）件的，应当认定为本解释第六条规定的‘有（yǒu）效催收’：

“（一（yī））在透支超过规定（dìng）限额或者规（guī）定期限后（hòu）进行；

“（二）催收（shōu）应当采用能够确认持卡人收悉的方（fāng）式，但持卡人故意（yì）逃避（bì）催收的除外；

“（三）两（liǎng）次催收至少（shǎo）间隔三十日；

“（四）符合催收的有关规定或者约定（dìng）。

“对于（yú）是否（fǒu）属于有效（xiào）催收，应当根据发卡银行提供的电话录音、信息送达记录、信函送达回执、电子（zǐ）邮件送达记录、持（chí）卡人（rén）或者其家属（shǔ）签字以及其他催收原始证据材料作出判断。

“发卡银行提供的相（xiàng）关证据材料（liào），应当有银行工（gōng）作人员签名和（hé）银行公章。”

三、增加一条，作为《解释》第（dì）八条：“恶意（yì）透（tòu）支，数额在五万（wàn）元以（yǐ）上不满五十万元的，应（yīng）当认定为刑法第一百九十六条规定的‘数额较大’；数（shù）额在五十万（wàn）元以上不满（mǎn）五百万元的，应当认定为刑（xíng）法第一百九十六条规定的‘数额巨大’；数额（é）在（zài）五百万（wàn）元以上的，应（yīng）当认定为刑法第一百九十（shí）六（liù）条规定的（de）‘数额特别巨大’。”

四、增加一条，作（zuò）为《解释》第九条（tiáo）：“恶意透支的数额，是指（zhǐ）公安（ān）机（jī）关刑事立案时尚（shàng）未归还的（de）实际透支（zhī）的（de）本金数额，不包括利息、复利、滞纳金、手续费等发卡（kǎ）银行（háng）收取的费用。归还或（huò）者支付的数额，应当认定为（wéi）归（guī）还实（shí）际（jì）透（tòu）支的本金。

“检（jiǎn）察机关在审查（chá）起诉、提起公诉时，应当（dāng）根据发卡银行提供的交易（yì）明细、分（fèn）类账单（透支账单、还（hái）款（kuǎn）账单）等证据材料，结合（hé）犯罪嫌疑人、被告人及其辩护人（rén）所提（tí）辩解、辩护意（yì）见及相关（guān）证（zhèng）据材料，审查认定恶意透支的数额；恶意透支的数额难以确定的，应当依（yī）据司（sī）法会计、审计报告，结合其（qí）他证据材料审（shěn）查认（rèn）定。人（rén）民法院在审判过程（chéng）中，应当在对上（shàng）述证据（jù）材料查证属（shǔ）实的（de）基础上，对恶意（yì）透（tòu）支的数额作出认定。

“发卡（kǎ）银（yín）行提供的相关证（zhèng）据材料，应当有银（yín）行工作（zuò）人员（yuán）签名和（hé）银行公章。”

五（wǔ）、增加一条，作为《解（jiě）释》第十条：“恶意透支数额较大，在提起（qǐ）公诉前（qián）全（quán）部（bù）归（guī）还（hái）或者（zhě）具有其他情（qíng）节（jiē）轻微情形的，可（kě）以不起诉（sù）；在一审判（pàn）决前全部（bù）归还或者具有其（qí）他情节轻微（wēi）情形（xíng）的，可以免予刑（xíng）事（shì）处罚（fá）。但是（shì），曾（céng）因信用卡诈骗受过两次（cì）以上处罚的除外。”

六、增（zēng）加一条，作为《解释》第十（shí）一条：“发卡银行（háng）违规以信用卡（kǎ）透支形式变相发放贷款，持卡（kǎ）人未按（àn）规定归还的，不适用刑法第一百九（jiǔ）十六条‘恶意透（tòu）支’的规定。构成其（qí）他犯罪的，以其他犯罪论处（chù）。”

七、将《解释》原第七（qī）条（tiáo）改为修（xiū）改后《解（jiě）释》第十二条。

八、将《解释（shì）》原第（dì）八条（tiáo）改为修（xiū）改后《解释》第十（shí）三条，修（xiū）改（gǎi）为：“单位实施本解释（shì）规定的行为，适用本解释（shì）规（guī）定（dìng）的（de）相（xiàng）应自然人犯（fàn）罪的定罪量刑标准。”

根据本决定，对（duì）《解释》作相应修改并调整条文顺序后，重新公（gōng）布（bù）。